Налоговики пойдут проверять ваших ИП: популярная схема становится супер-опасной
Рассказываем об уголовном деле, которое может радикально изменить пpaктику налогового контроля.
Сейчас часто пишут о возможности налоговых органов раскрывать различные схемы ухода от налогов, как с применением программных средств, так и с помощью обиженных бухгалтеров.
Действительно, в настоящее время возможность ухода от уплаты НДС пpaктически сведена к «0», дробление с целью возможности использования специальных налоговых режимов, также под налоговым контролем. Об использовании фирм однодневок можно даже не говорить.
Но все еще часто используются возможности оптимизации налогообложения через «своего» индивидуального предпринимателя, находящегося на УСН или ЕНВД. Эти ИП помогают предприятиям на общей системе налогообложения снизить налог на прибыль и при необходимости обеспечить наличными средствами.
Вскоре и этот способ станет слишком рискованным, а все только из-за одного случая.
Итак, осенью 2018 г. в одну из налоговых инспекций обратился гражданин, назовем его «К.», который с возмущением доказывал о излишне начисленном налоге на его двухкомнатную квартиру. Вел себя он агрессивно и инспектор вынуждена была полностью проверить карточку налогоплательщика. При проверке оказалось, что налог начислен правильно и обиженный инспектор сказала гражданину, что при таких доходах, какие получает гражданин, не следует так возмущаться из-за нескольких рублей. На что К. в запальчивости сказал, что особых доходов у него нет и каждый рубль на счету.
Инспектор сообщила об этом случае руководству, особенно обратив внимание на то, что К. является индивидуальным предпринимателем, но отрицает получение им значительных доходов.
В ходе дальнейшей проверки установлено, что К. в течении 5 лет являлся индивидуальным предпринимателем, его доход (по предоставленным декларациям) составлял от 50 до 80 млн. руб. в год. При проверке счетов К., установлено, что всего за 5 лет поступления составили более 280 млн. руб., а на момент проверки остаток средств составил 220 тыс. руб. Из поступивших средств только 14 млн. руб. израсходованы на оплату труда работников и 16 млн.руб. на уплату единого налога, остальные средства получены наличными.
При проверке установлено, что у К. в собственности была только двухкомнатная квартира и больше никакой недвижимости и автотрaнcпорта не было.
Проверив эти фирмы, налоговый орган установил, что во всех этих трех фирмах были одни и те же учредители, которые, отработав год или два, закрывали фирму и открывали новую.
Договора, заключенные ИП с данными фирмами, были идентичными, документы, обосновывающие оказанные ИП услуги, также были однотипными и даже подписи на актах выполненных работ со стороны Заказчика были одинаковыми, хотя фирмы то были разные.
Купить курс за 5500 руб.
- К. действительно был ИП, но в самом начале ведения деятельности он выдал доверенность другому лицу, который и вел все дела, а также получал денежные средства в банке по чековой книжке.
- Фирмы (1, 2, 3) учреждались одними и теми лицами, и после года или двух лет работы эти фирмы ликвидировались.
- Установлено, что денежные средства, полученные со счета ИП, передавались полностью участникам фирм и использовались ими в личных целях. ИП получал за услуги 10-20 тыс.руб. ежемecячно.
- Участники фирм были уверены, что ликвидация юридического лица полностью исключит их ответственность за нарушения законодательства.
В настоящее время, против всех лиц возбуждены уголовные дела:
- за неуплату налогов по ст. 198 и ст. 199 УК РФ;
- за легализацию средств, приобретенных преступным путем ст.174 УК РФ;
- создание преступного сообщества ст. 210 УК РФ.
Нельзя думать, что, уничтожив документацию на предприятии или у ИП, вы обезопасили себя от претензий со стороны контролирующих органов. В банке информация по движению средств по счету хранится минимум 5 лет.
admin
Как снять показания электросчетчика...
31 03 2026 12:46:29
Праздник начинается с первыми лучами солнца, и считается, что в этот день обязательно нужно встать пораньше, поскольку солнечные лучи омолаживают и оздоравливают организм...
29 03 2026 16:11:30
Если у ребенка конъюнктивит — что делать, какие меры нужно предпринять? Воспаление глаз — это заболевание, которое должен лечить доктор, поэтому показать ребенка офтальмологу все же нужно, каким бы безобидным вам не казался данный недуг...
28 03 2026 14:32:50
На данный момент во всех странах мира его распространительность лидирует среди инфекционных болезней...
27 03 2026 7:38:12
Однако в некоторых случаях их самоуверенность и харизма могут привести к разочарованию, поскольку, избранные на роль лидеров, рожденные 7 июня не вполне соответствуют ей...
25 03 2026 19:15:39
Если не знаете, с чем носить такую разновидность крассовок, то мы вам в этом поможем...
24 03 2026 4:43:12
Тем более что эта морская принцесса так нравится юным леди...
23 03 2026 18:42:16
Содержание статьи:Список самых популярных подарков для девочекСуществует несколько вариантов подарков, которые понравятся каждой малышке...
22 03 2026 0:35:42
Представители этого знака хотят много знать, но не любят слушать поучений или советов...
20 03 2026 17:32:50
Кредиты в Россельхозбанке для физлиц — от 10% годовыхБанк предлагает своим клиентам достаточно интересные процентные ставки по кредитам, которые начинаются от 10% годовых...
19 03 2026 8:44:40
Форма сделки будет зависеть от передаваемого предмета...
18 03 2026 0:39:45
Министерство труда уже предоставило графики работы государственных структур на январь 2018 года...
17 03 2026 8:39:49
И ежедневник не похудеет, не ждите, это колесо будет крутиться бесконечно: чем больше мы успеваем, тем больше планируем, впихиваем, втискиваем, вталкиваем в свою жизнь...
16 03 2026 15:14:31
Когда можно гулять с новорожденным, непосредственно зависит от здоровья крохи, указаний врача и времени года, которое стоит за окном...
14 03 2026 19:20:32
Такая ситуация требует заключение особого соглашения...
13 03 2026 10:36:13
Пятиглавая громада собора стоит в Верхнем городе, на возвышении Тоомпеа и служит прекрасным ориентиром, а вечером здание красиво подсвечивают...
12 03 2026 21:12:40
Сегодня поднимем деликатный вопрос, который волнует многих моих подписчиц...
10 03 2026 16:25:54
Подобная картина служит в качестве coблaзна для мужчины и приводит его в восторг...
09 03 2026 6:42:16
Однако каждая семья способна самостоятельно выработать секреты собственного счастья...
08 03 2026 23:30:49
Можно отказаться от таких приятных вещей, как отдых на пляже или красивая одежда, открывающая плечи...
07 03 2026 10:29:45
Его семья за несколько месяцев до чемпионата погибла в автокатастрофе, а сам он уже планировал сдавать билеты...
06 03 2026 21:32:44
Например, в английском есть яблоко в день — и врач не нужен...
05 03 2026 1:47:25
То есть, к вашей пенсии, вы будете вынуждены снизить ваши траты, и затянуть пояса потуже, хотя к этому возрасту вам могут понадобиться дополнительные расходы на здравоохранение и профилактику болезней...
04 03 2026 10:48:56
В Татарстане все еще действует соглашение о МРОТ от 18 января, по которому размер минимальной зарплаты составляет 10126...
03 03 2026 11:39:14
Мы предлагаем разобраться с тем, где взять деньги на открытие бизнеса с нуля...
02 03 2026 16:20:37
К примеру, именно с ее помощью предпочитает худеть Дженнифер Энистон...
01 03 2026 23:56:33
Это слово в разных говорах имеет разное значение: на севере и востоке — «веселый, разгульный, хлебосольный щеголь», на западе и в псковских говорах — «тихий, кроткий, смирный», к юго-западу и юго-востоку от Москвы — «вялый, хилый смирный, скучный, простоватый, глуповатый, нерасторопный»3) возможно (однако менее вероятно), что нехристианские имена восходят к древнерусскому этническому названию рахманин, рахмане (от брахманы — индийские философы-аскеты) это слово распространилось на Руси благодаря произведениям древнерусской литературы и могло употрeблляться в качестве личного имени...
28 02 2026 11:52:25
Основным символом выступает Кит (олицетворение могущественной силы космической воды) и Рог Изобилия (духовные и материальные блага)...
27 02 2026 10:16:16
Валютная ипотека: последние новости сегодня, что слышно о помощи валютным ипотечникам...
26 02 2026 15:46:38
Совместимость в любвиНесмотря на то, что этот союз, по мнению астрологов, считается довольно спopным, Лев и Paк могут долго быть вместе...
25 02 2026 4:24:30
Осталось только запастись радужками нужного цвета и терпением и всё должно получиться...
24 02 2026 18:10:21
Причиной развития этой болезни становятся различные патогенные бактерии...
23 02 2026 6:14:47
Экономическая ситуация в странеЭкономика веками сосредоточена на привлечении иностранных инвестиций в банковскую систему...
22 02 2026 10:27:20
Уменьшительная форма имени: Шамильчик, Шамилюшка, Шамилечка, Шамиленька, Шамик, Шамочка, Шамушка...
20 02 2026 22:38:25
Ведь чистая кожа облагораживает внешний вид, кроме того, избавившись от прыщей, ты сможешь забыть о комплексах...
19 02 2026 11:23:49
Древние греки, которым удавалось погрузиться в самые глубины человеческой души, обращали особенное внимание на этот вид взаимоотношений, в результате чего появился миф об Эдипе...
18 02 2026 1:27:51
И поэтому в общении чтобы понимать собеседника очень важно настроиться с ним на одну волну...
17 02 2026 11:53:52
Во-вторых, у вас существенно повышается уровень жизни, социального обеспечения в старости и умножаются возможности для безопасного инвестирования своих капиталов...
16 02 2026 1:43:14
В ней обоим участникам выпадает возможность демонстрации своего ума, непринуждённости в коммуникации и чувства гордости друг дружкой...
15 02 2026 8:28:50
Если мы принимаем последние за правду, они формируют у нас ложные ожидания и установки, мешая жить полноценной жизнью...
14 02 2026 14:49:47
Сколько четверок допускается в дипломе в 2017 году, чтобы он был краснымКрасные дипломы отличников действительно выполнены в красном цвете обложки, в отличие от стандартных синих дипломов, которые получают выпускники вузов...
13 02 2026 9:27:21
ru решил разобраться, какая опасность таится в бесплатных сетях Wi-Fi и что делать, чтобы вы и ваши данные оставались целыми и невредимыми...
12 02 2026 15:13:20
Большинство, впрочем, отнеслось к мужской нелюбви делать домашнюю работу терпимо, ссылаясь на азы гендерной психологии: Мужчин отличает от женщин то, что женщины моют посуду после еды, а мужчины — до еды...
11 02 2026 5:41:35
Еще:
законы -1 :: законы -2 :: законы -3 :: законы -4 :: законы -5 :: законы -6 :: законы -7 :: законы -8 :: законы -9 :: законы -10 :: законы -11 :: законы -12 :: законы -13 :: законы -14 :: законы -15 :: законы -16 :: законы -17 :: законы -18 :: законы -19 :: законы -20 :: законы -21 :: законы -22 :: законы -23 :: законы -24 :: законы -25 :: законы -26 :: законы -27 :: законы -28 :: законы -29 :: законы -30 :: законы -31 :: законы -32 :: законы -33 :: законы -34 :: законы -35 :: законы -36 :: законы -37 ::
20 фильмов, которым зрители поставили высший балл