Налоговики пойдут проверять ваших ИП: популярная схема становится супер-опасной
Рассказываем об уголовном деле, которое может радикально изменить пpaктику налогового контроля.
Сейчас часто пишут о возможности налоговых органов раскрывать различные схемы ухода от налогов, как с применением программных средств, так и с помощью обиженных бухгалтеров.
Действительно, в настоящее время возможность ухода от уплаты НДС пpaктически сведена к «0», дробление с целью возможности использования специальных налоговых режимов, также под налоговым контролем. Об использовании фирм однодневок можно даже не говорить.
Но все еще часто используются возможности оптимизации налогообложения через «своего» индивидуального предпринимателя, находящегося на УСН или ЕНВД. Эти ИП помогают предприятиям на общей системе налогообложения снизить налог на прибыль и при необходимости обеспечить наличными средствами.
Вскоре и этот способ станет слишком рискованным, а все только из-за одного случая.
Итак, осенью 2018 г. в одну из налоговых инспекций обратился гражданин, назовем его «К.», который с возмущением доказывал о излишне начисленном налоге на его двухкомнатную квартиру. Вел себя он агрессивно и инспектор вынуждена была полностью проверить карточку налогоплательщика. При проверке оказалось, что налог начислен правильно и обиженный инспектор сказала гражданину, что при таких доходах, какие получает гражданин, не следует так возмущаться из-за нескольких рублей. На что К. в запальчивости сказал, что особых доходов у него нет и каждый рубль на счету.
Инспектор сообщила об этом случае руководству, особенно обратив внимание на то, что К. является индивидуальным предпринимателем, но отрицает получение им значительных доходов.
В ходе дальнейшей проверки установлено, что К. в течении 5 лет являлся индивидуальным предпринимателем, его доход (по предоставленным декларациям) составлял от 50 до 80 млн. руб. в год. При проверке счетов К., установлено, что всего за 5 лет поступления составили более 280 млн. руб., а на момент проверки остаток средств составил 220 тыс. руб. Из поступивших средств только 14 млн. руб. израсходованы на оплату труда работников и 16 млн.руб. на уплату единого налога, остальные средства получены наличными.
При проверке установлено, что у К. в собственности была только двухкомнатная квартира и больше никакой недвижимости и автотрaнcпорта не было.
Проверив эти фирмы, налоговый орган установил, что во всех этих трех фирмах были одни и те же учредители, которые, отработав год или два, закрывали фирму и открывали новую.
Договора, заключенные ИП с данными фирмами, были идентичными, документы, обосновывающие оказанные ИП услуги, также были однотипными и даже подписи на актах выполненных работ со стороны Заказчика были одинаковыми, хотя фирмы то были разные.
Купить курс за 5500 руб.
- К. действительно был ИП, но в самом начале ведения деятельности он выдал доверенность другому лицу, который и вел все дела, а также получал денежные средства в банке по чековой книжке.
- Фирмы (1, 2, 3) учреждались одними и теми лицами, и после года или двух лет работы эти фирмы ликвидировались.
- Установлено, что денежные средства, полученные со счета ИП, передавались полностью участникам фирм и использовались ими в личных целях. ИП получал за услуги 10-20 тыс.руб. ежемecячно.
- Участники фирм были уверены, что ликвидация юридического лица полностью исключит их ответственность за нарушения законодательства.
В настоящее время, против всех лиц возбуждены уголовные дела:
- за неуплату налогов по ст. 198 и ст. 199 УК РФ;
- за легализацию средств, приобретенных преступным путем ст.174 УК РФ;
- создание преступного сообщества ст. 210 УК РФ.
Нельзя думать, что, уничтожив документацию на предприятии или у ИП, вы обезопасили себя от претензий со стороны контролирующих органов. В банке информация по движению средств по счету хранится минимум 5 лет.
admin
Они короткие, меньше чем по полчаса, но вместе составляют как бы один цикл терапии — одну рабочую неделю психотерапевта...
26 04 2024 21:23:20
Предлагаю вам в этой статье ознакомиться с гороскопом для Стрельца на июль 2019 года...
25 04 2024 23:23:59
ru подскажем, как не обижаться на своих детей...
24 04 2024 1:43:25
Образец типового договора купли-продажи между юридическими лицамиВ соответствии с требованиями закона типовой документ купли – продажи должен иметь следующие данные:Дата подписания документаМесто его составленияДанные о сторонах сделкиПредмет соглашенияПолная информация о предметеДанные о цене объектаПорядок перевода денежных средствПравовое положение сторон договораПроцеДypa урегулирования споровПодписи сторон и печать при наличии...
23 04 2024 5:57:44
К чему снится Бетон месить: толкование по 100 авторамК чему снится Бетон меситьБетон — идти во сне по ровной дороге из бетона — хороший знак, предвещающий, что вам будет сопутствовать успех...
22 04 2024 13:52:36
Может, не скучно, но мысли уходят далеко-далеко от происходящего и не сразу возвращаются...
21 04 2024 18:10:30
Правовые основыВопросами аренды земель у государственных или муниципальных органов власти заведует Земельное Законодательство, за последние годы оно сильно претерпело изменение, поэтому не каждый фермер знает тонкости буквы закона...
20 04 2024 18:23:33
Слово каратай известно как название этнической группировки в Поволжье, оно обозначало отатарившуюся мордву...
19 04 2024 13:31:39
Если же щенок был подобран с улицы, его нужно незамедлительно отправить на осмотр и вывести всех паразитов, которые, несомненно, имеются в теле животного...
18 04 2024 1:16:43
Можно приобрести «карманный» разговорник по английскому языку либо диск с компьютерной игрой...
17 04 2024 12:41:48
А название этой даты исполнено символики, ведь криптон символизирует собой чистый свет...
16 04 2024 20:39:42
Содержание статьи:Симптомы и признакиОбычно paк шейки матки не имеет симптомов...
15 04 2024 6:14:39
Конечно, им это под силу, однако возможны непредвиденные обстоятельства, которые обрушат все их планы...
14 04 2024 22:49:20
Так же, как и на полотне «Черный квадрат», в карточках Роршаха каждый увидит свой смысл...
13 04 2024 3:16:18
Но при всём при этом мужчина-Пeтyx начнёт регулярно доставать дeвyшку-Собаку своими придирками и ворчанием, а она со своей стороны придерживается чересчур прямой и откровенной манеры поведения и привыкла высказывать то, что думает...
11 04 2024 6:27:19
Все виды пенсионных выплат попали под проводимые изменения в январе 2019 года, в частности индексацию...
10 04 2024 11:48:23
Тогда легко дать прогноз о том, как сложится судьба их союза...
08 04 2024 13:48:19
И сейчас мы расскажем почему...
07 04 2024 14:39:25
, а у офицерского состава 46 800–125 т...
06 04 2024 5:47:58
В СКР объяснили действия расследованием уголовного дела в отношении Фонда борьбы с коррупцией, возбужденного по статье 174 УК РФ (отмывание денежных средств)...
05 04 2024 21:41:46
Такое мнение в обществе складывается на примере тех граждан, которые при попытке оформить шенгенскую визу самостоятельно получали отказ...
03 04 2024 5:18:51
Существует, по крайней мере, 5 вещей, на которые сейчас можно взять кредит — так считает ряд финансовых экспертов...
02 04 2024 7:35:51
Новоиспечённой маме на тот момент уже было 39 лет, диагнозов хоть отбавляй: привычное невынашивание, бесплодие, ЗБ, после внематочной одна труба… Начались у неё боли внизу живота плюс задержка...
01 04 2024 20:52:24
Подписаться...
31 03 2024 19:16:27
Этот праздник пришел к нам не так давно и не смог остаться незамеченным...
30 03 2024 20:30:24
Виза Д в Болгарию (иммиграционная виза)Оформление визы Д это первый этап получения вида на жительство в Болгарии...
29 03 2024 21:57:13
Заявление о выдаче справки о заключении бpaка — документальное основание для получения справки о государственной регистрации бpaка. По сути, это выписка,......
28 03 2024 9:48:49
Недаром в народе подобный образ мыслей прозвали «самоедством»...
27 03 2024 11:10:43
Но в тренде не только яркий цвет, можно смело надевать и нежные розовые наряды...
26 03 2024 15:15:10
Стены крепости также были не преступны, так как были сложены из крымского мраморного известняка, который славиться своей долговечностью...
25 03 2024 5:49:41
Прирождённые лидеры и невероятные упрямцы, Овны, в грядущем году проявят свои качества во всей красе...
24 03 2024 7:27:31
Половина редакции AdMe...
23 03 2024 22:32:48
Но по нам, по россиянам, она прошлась стальным катком...
22 03 2024 1:36:16
Как и куда обращатьсяВопросами временной прописки занимаются местные подразделения ГУВМ МВД РФ (ранее ФМС РФ)...
21 03 2024 14:38:12
Вот уже совсем скоро наш творческий сезон закончится, чтобы после солнечного и такого короткого лета снова собрать всех в этих стенах...
20 03 2024 21:53:59
За счет того, что работодатель делает определенные взносы...
19 03 2024 1:30:53
Содержание статьи:Железо – важнейший микроэлемент, принимающий активное участие во многих обменных процессах...
18 03 2024 2:49:49
Содержание статьи:Почему мыши заводятся в домеГрызуны могут появиться как в частном доме, так и в обычной квартире, в центре мегаполиса...
17 03 2024 4:38:47
Редакция AdMe...
16 03 2024 8:14:17
Механизм развития заболевания: гипертрофия прогрессирует медленно, постепенно, затрагивая сначала нижние, после – средние носовые paковины, далее распространяясь на всю слизистую оболочку...
15 03 2024 6:49:22
Поэтому и существует процеДypa пилинг ног, которая позволяет сделать кожу ног нежной и избавиться от многих неприятностей...
14 03 2024 0:11:40
Обратившись к закону Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе обязательного пенсионного страхования в РФ, выясняется, что все данные, имеющие отношение к информации о застрахованном лице, носят конфиденциальный хаpaктер и обязаны находиться только в Пенсионном фонде...
12 03 2024 19:31:51
В магазине он может упасть на пол, сучить ногами и вопить во все горло до тех пор, пока мама или бабушка не купят ему требуемой игрушки...
11 03 2024 21:50:46
Важнейший актив любой компании — это мнение клиентов...
10 03 2024 4:31:37
В крови наблюдается снижение уровня гемоглобина и красных кровяных клеток – эритроцитов...
09 03 2024 3:48:17
Он всегда найдет того, кто будет делать все вместо него...
08 03 2024 5:49:56
Еще:
законы -1 :: законы -2 :: законы -3 :: законы -4 :: законы -5 :: законы -6 :: законы -7 :: законы -8 :: законы -9 :: законы -10 :: законы -11 :: законы -12 :: законы -13 :: законы -14 :: законы -15 :: законы -16 :: законы -17 :: законы -18 :: законы -19 :: законы -20 :: законы -21 :: законы -22 :: законы -23 :: законы -24 :: законы -25 :: законы -26 :: законы -27 :: законы -28 :: законы -29 :: законы -30 :: законы -31 :: законы -32 :: законы -33 :: законы -34 :: законы -35 :: законы -36 :: законы -37 ::
Как проверить статус перевода Золотая Корона
День подруги - когда отмечается в 2020 году
Итоги чемпионата мира по футболу 2020 года
Калькулятор сроков электронного аукциона по 44 ФЗ: цена контpaкта менее 3 миллионов рублей или выше этой суммы
С какого числа начинаются летние каникулы в 2020 году
Сонник Бабушкин дом, к чему снится Бабушкин дом во сне видеть